9 Ağustos 2008 tarihinde yürürlüğe giren ve üyelerine veya çalışanlarına emekliliğe yönelik taahhütte bulunan dernek, vakıf, sandıklar ve ticaret şirketlerindeki birikimlerin Bireysel Emeklilik Sistemi’ne aktarımına izin verilmesi ile ilgili sistem değişikliğinin ilk uygulaması Başak Groupama Emeklilik’le gerçekleşti. Bireysel Emeklilik Sistemi ile vakıf ve sandıkların ortak yönü, üyelerinin sosyal güvencelerine katkıda bulunmak, mali birikimlerini nemalandırarak tasarrufların en verimli şekilde değerlendirilmesini sağlamak ve üyelerin çalışma hayatındaki refah düzeylerini emekliliklerinde de korumalarını sağlamaktır. Yeni düzenleme bu ortak amacın daha verimli sonuçlar doğurmasına olanak sağlayacak. Kayıtlara bakıldığında Türkiye’de 6.000’nin üzerinde vakıf ve sandık bulunuyor. Ancak Bireysel Emeklilik Sistemi’ne resmi olarak aktarıma uygun 196 adet vakıf bulunmaktadır. Bu vakıflardaki 200.000’e yakın üyenin toplam 8 milyar Euro birikimi olduğu tahmin edilmektedir. 30 Milyon TL ile ilk aktarım, Başak Groupama Emeklilik’e... 2008 yılı Aralık ayında bir vakfa ait 30 milyon TL civarındaki birikim, Başak Groupama’nın Bireysel Emeklilik Planlarına aktarıldı. Ve bu şekilde yönetmeliğin yürürlüğe girmesinden bu yana geçen 4 ay içinde bu yönetmelik kapsamında gerçekleşen ilk aktarım oldu. Aynı vakfa ait 15 milyon TL civarındaki birikimin bu yıl içinde yine Başak Groupama bireysel emeklilik planlarına aktarılması için anlaşma sağlandı. İlgili vakıf ve sandığın yetkili organlarınca karar alınması, vakfın birikimlerinin aktüeryal denetimden geçtikten sonra aktüerya raporunun değerlendirilmek üzere Hazine Müsteşarlığı’na gönderilerek aktarım için Hazine’den onay beklenmesi gibi aşamalar Başak Groupama Emeklilik’in bu konudaki uzmanlığını ve bilgi birikimi ile rekor sürede tamamlandı. Bu deneyim, BES’e aktarım planları yapan diğer vakıflar ve şirketler için de bir örnek, yol gösterici niteliği taşıyacak. Vakıf, sandık ve uluslararası şirketlerin aktarım planları yaparken geçişin avantajlarını, dezavantajlarını hizmet ve üye bazında değerlendirerek karar vermesi gerekiyor. “Başak Groupama’nın uzmanlığının ve dinamizminin eseri” Başak Groupama Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı (Aktüer) Recep Akkaya konuyla ilgili yaptığı açıklamada “Yasa değişikliğinden sonra ilk aktarımı tamamlamış olmaktan büyük mutluluk duyuyoruz. Bu ilki rekor sayılabilecek bir sürede gerçekleştirmek, Başak Groupama’nın uzmanlığının ve dinamik ekibinin başarısı. İlk aktarım, diğer vakıf ve sandıklar için hatta diğer emeklilik şirketleri için de örnek oluşturacak. Biz bu süreç içinde ilgili vakıf ve sandıkları yönlendirme, en uygun planı oluşturma gibi konularda gerekli tüm danışmanlık hizmetini de sunacak bir ön hazırlık yaptık. Fırsat buldukça bize müracaat eden vakıf yöneticileri ile görüşüyor, onlara sunumlar yaparak aydınlatıyoruz. Vakıflar ve sandıklar, doğru aktarım ve doğru aktarım planının oluşturulması, sisteme geçişin avantajları ve dezavantajları gibi konuları bilmeli ve çok iyi değerlendirmeli” dedi. Aktarımın Avantajları • Vergi Avantajı Vakıf Üyeleri emeklilik hesaplarını bireysel emeklilik şirketlerine devretmeleri sırasında vergi ödemeyecekleri gibi devir sırasında satacakları gayrimenkuller için de yine vergi ödemesi yapmıyorlar. Kısacası birikimlerden hiç bir kesinti yapılmadan bireysel emeklilik planına aktarım yapılabiliyor. En önemli avantaj; - Bireysel emeklilik fonlarının getirisi vergiye tabi değil. - Vakfa ödenen aidatlar üyenin vergi matrahında düşülmüyor. Oysa aktarım halinde bireysel emeklilik sistemine ödenen katkı payları üyenin vergi matrahından düşülüyor. %30 vergi diliminde olan bir katılımcı 70 birim ödeyerek 100 birimlik fona sahip olabiliyor. • Profesyonel Portföy Yönetimi BES’e geçişten sonra profesyonel portföy yönetim şirketleri ile çalışarak yatırımın daha verimli değerlendirilmesi sağlanıyor. Ayrıca mevcut birikim ve getirileri günün her saatînde izlenebiliyor. • Takasbank Güvencesi Üyelerin birikimleri Emeklilik Şirketleri bünyesi yerine Takasbank’ta saklanıyor ve iflasa konu olması da engellenmiş oluyor. • Vakıf Hizmet Sürelerinin BES’e aktarılma olanağı Mevzuat üyenin veya çalışanın sandıktaki hizmet süresini belli koşullar altında BES’e geçişini de sağlıyor. Yani vakıfta geçen süre bireysel emeklilik süresine aktarılıyor.